專項(xiàng)建設(shè)基金監(jiān)督管理暫行辦法
第一章 總則
第一條 為加強(qiáng)專項(xiàng)建設(shè)基金監(jiān)督管理,保障專項(xiàng)建設(shè)基金安全有序運(yùn)行,確?;鹜断蛑攸c(diǎn)領(lǐng)域和范圍,切實(shí)促進(jìn)合理有效投資,加強(qiáng)結(jié)構(gòu)調(diào)整和轉(zhuǎn)型升級(jí),根據(jù)相關(guān)法律法規(guī),制定本辦法。
第二條 本辦法所稱專項(xiàng)建設(shè)基金,是指經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn),由開(kāi)發(fā)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行設(shè)立,主要支持重點(diǎn)領(lǐng)域項(xiàng)目建設(shè)的基金。
第三條 專項(xiàng)建設(shè)基金主要用于“看得準(zhǔn)、有回報(bào)、不新增過(guò)剩產(chǎn)能、不形成重復(fù)建設(shè)、不產(chǎn)生擠出效應(yīng)”的重點(diǎn)領(lǐng)域。專項(xiàng)建設(shè)基金必須投資到具體項(xiàng)目,重點(diǎn)支持投資規(guī)模較大、回收周期較長(zhǎng)、有合理回報(bào)的準(zhǔn)公益性和基礎(chǔ)性項(xiàng)目建設(shè)。
第四條 建立專項(xiàng)建設(shè)基金工作部際協(xié)調(diào)機(jī)制。國(guó)家發(fā)展改革委、財(cái)政部牽頭,人民銀行、銀監(jiān)會(huì)、開(kāi)發(fā)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行和郵儲(chǔ)銀行參與,做好綜合協(xié)調(diào)工作。
第二章 基金設(shè)立
第五條 專項(xiàng)建設(shè),金由開(kāi)發(fā)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行在銀農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行依照《公司法》分別發(fā)起設(shè)立,后續(xù)資金可通過(guò)資本公積方式陸續(xù)注入。專項(xiàng)建設(shè)基金公司不設(shè)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì),設(shè)執(zhí)行董事、總經(jīng)理和監(jiān)事,由開(kāi)發(fā)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行分別委派。
第七條 專項(xiàng)建設(shè)基金以合同形式委托開(kāi)發(fā)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行開(kāi)展日常運(yùn)行和投資管理工作,由開(kāi)發(fā)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行制定專項(xiàng)建設(shè)基金具體管理辦法。開(kāi)發(fā)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行對(duì)專項(xiàng)建設(shè)基金實(shí)行"獨(dú)立核算、分賬管理、??顚S谩⒎忾]運(yùn)行。
第八條 專項(xiàng)建設(shè)基金由郵儲(chǔ)銀行等擔(dān)任托管銀行,不收取托管費(fèi)用?;鹜泄茔y行和專項(xiàng)債券發(fā)行行負(fù)責(zé)制定專項(xiàng)建設(shè)基金托管業(yè)務(wù)管理辦法,明確機(jī)構(gòu)和崗位職責(zé)、運(yùn)營(yíng)規(guī)定、內(nèi)控管理、檔案管理和綜合服務(wù)支持等。
第三章 項(xiàng)目申報(bào)審核
第九條 在科學(xué)評(píng)估論證的基礎(chǔ)上,建立部門初審、發(fā)展改革委復(fù)核、開(kāi)發(fā)銀行和農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行具體確定項(xiàng)目的三級(jí)把關(guān)、層層負(fù)責(zé)的項(xiàng)目遴選機(jī)制。
第十條 申報(bào)專項(xiàng)建設(shè)基金項(xiàng)目應(yīng)符合以下要求:
(一)要符合市場(chǎng)化原則,符合產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整方向和經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)要求,屬于專項(xiàng)建設(shè)基金支持的重點(diǎn)領(lǐng)域,保證專項(xiàng)建設(shè)基金本金能夠收回并有合理回報(bào);
(二)計(jì)劃新開(kāi)工項(xiàng)目要前期工作成熟,已批復(fù)可行性研究報(bào)告或已核準(zhǔn)、備案,并已辦理規(guī)劃、用地、環(huán)評(píng)等手續(xù),能夠盡快開(kāi)工建設(shè);在建項(xiàng)目要各項(xiàng)建設(shè)手續(xù)完備,能夠盡快形成實(shí)物工作量;所有項(xiàng)目均應(yīng)依法履行評(píng)估論證程序,涉及安全評(píng)估的項(xiàng)目必須進(jìn)行安全評(píng)估;
(三)優(yōu)先支持推動(dòng)“一帶一路”、京津冀協(xié)同發(fā)展、長(zhǎng)江經(jīng)濟(jì)帶三大戰(zhàn)略實(shí)施中的樞紐和接口工程、有助于傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)加快轉(zhuǎn)型升級(jí)的重大技術(shù)改造工程、政府和社會(huì)資本合作(PPP)項(xiàng)目以及規(guī)模較大的重點(diǎn)項(xiàng)目等。
第十一條 項(xiàng)目申報(bào)單位應(yīng)確保每個(gè)項(xiàng)目具備單行材料,主要包括:
(一)項(xiàng)目主要建設(shè)內(nèi)容、建設(shè)規(guī)模,項(xiàng)目總投資及構(gòu)成;
(二)計(jì)劃新開(kāi)工項(xiàng)目的前期工作進(jìn)展情況,需提供可行性研究報(bào)告批復(fù)、核準(zhǔn)、備案文件復(fù)印件,備案項(xiàng)目還需提供規(guī)劃、用地、環(huán)評(píng)等文件復(fù)印件;在建項(xiàng)目的建設(shè)進(jìn)展和投資完成情況,需提供施工許可證等開(kāi)工手續(xù)復(fù)印件;
(三)項(xiàng)目法人及股東情況,項(xiàng)目資本金構(gòu)成、到位、缺口情況等;
(四)項(xiàng)目回報(bào)方式、測(cè)算回報(bào)率和回收周期等;
(五)對(duì)社會(huì)融資的拉動(dòng)效應(yīng);
(六)項(xiàng)目法人同意專項(xiàng)建設(shè)基金以股權(quán)投資、股東借款等方式投入的書(shū)面承諾。
第十二條 項(xiàng)目資本金比例原則上執(zhí)行國(guó)家規(guī)定的行業(yè)最低資本金比例要求;如相關(guān)規(guī)劃或項(xiàng)目批復(fù)等文件中規(guī)定了具體項(xiàng)目的資本金比例或額度,按照相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。專項(xiàng)建設(shè)基金的投資比例可根據(jù)行業(yè)特點(diǎn)、項(xiàng)目狀況以及地方財(cái)力等因素綜合確定。要確??鄢黝愔醒胴?cái)政投資和專項(xiàng)建設(shè)基金后,地方和項(xiàng)目單位資本金出資比例不能低于項(xiàng)目總投資的5%(農(nóng)網(wǎng)改造升級(jí)工程除外)。安排專項(xiàng)建設(shè)基金后,項(xiàng)目資本金比例不能超過(guò)正常情況下同類項(xiàng)目的銀行放貸資本金比例。
第十三條 國(guó)家發(fā)展改革委會(huì)同各地區(qū)、有關(guān)部門、中央企業(yè)和開(kāi)發(fā)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行,按照確定的投資方向和債券可用規(guī)模,梳理提出具體項(xiàng)目清單,送開(kāi)發(fā)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行評(píng)審,并抄送財(cái)政部、人民銀行、銀監(jiān)會(huì)和郵儲(chǔ)銀行等基金托管銀行。開(kāi)發(fā)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行在項(xiàng)目清單內(nèi)選擇合適項(xiàng)目,獨(dú)立評(píng)審、自主決策、防范風(fēng)險(xiǎn)。開(kāi)發(fā)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行也可自行梳理符合要求的項(xiàng)目,征求有關(guān)省級(jí)發(fā)展改革委、中央企業(yè)意見(jiàn)后,報(bào)國(guó)家發(fā)展改革委核定。
第四章 基金投放
第十四條 開(kāi)發(fā)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行按照項(xiàng)目清單,組織開(kāi)展項(xiàng)目評(píng)審、盡職調(diào)查等工作,正式履行行內(nèi)投資程序。
第十五條 專項(xiàng)建設(shè)基金主要通過(guò)項(xiàng)目資本金投入、股權(quán)投資方式,直接用于補(bǔ)充重點(diǎn)項(xiàng)目的資本金缺口。對(duì)以中央企業(yè)、國(guó)有資本控股的上市公司等為主實(shí)施、難以采用項(xiàng)目資本金投入和股權(quán)投資方式的建設(shè)項(xiàng)目,在符合預(yù)算法和《國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理的意見(jiàn)》(國(guó)發(fā)(2014)43號(hào))規(guī)定的前提下,可采取股東借款方式(基金以貸款方式向項(xiàng)目股東提供資金,貸款資金作為項(xiàng)目資本金投入)補(bǔ)充項(xiàng)目資本金。對(duì)地方投資公司負(fù)責(zé)的建設(shè)項(xiàng)目,必要時(shí)可采取參股方式將基金注入地方投資公司,由地方投資公司按照"專戶管理、??顚S?quot;的原則,將參股資金用作具體項(xiàng)目的資本金。
第十六條 專項(xiàng)建設(shè)基金平均年化投資收益率按照"保本"原則合理確定。對(duì)投資主體依法合規(guī)逐年回購(gòu)的項(xiàng)目,專項(xiàng)建設(shè)基金平均年化投資收益率不超過(guò)1.2%,下浮比例不限,由開(kāi)發(fā)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行有序竟?fàn)?。如銀行間市場(chǎng)利率大幅波動(dòng),可按程序適當(dāng)調(diào)整基金的投資收益率。
第十七條 專項(xiàng)建設(shè)基金要按照依法合規(guī)、平等協(xié)商的原則,根據(jù)不同的投資方式,簽訂投資合同或股東借款合同。
第十八條 開(kāi)發(fā)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行在合同簽訂后投放基金,并將投放結(jié)果抄送同級(jí)發(fā)展改革委和有關(guān)部門,基金投放要與項(xiàng)目資金需求相銜接?;鹜斗攀侵竿泄茔y行根據(jù)開(kāi)發(fā)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行劃款指令,將資金托管賬戶中的專項(xiàng)建設(shè)基金項(xiàng)目資金,劃轉(zhuǎn)至項(xiàng)目單位在開(kāi)發(fā)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行等開(kāi)設(shè)的專項(xiàng)建設(shè)基金存款賬戶。
第五章 基金管理
第十九條 項(xiàng)目單位要加快開(kāi)展項(xiàng)目前期工作,確保新開(kāi)工項(xiàng)目盡快開(kāi)工,在建項(xiàng)目加快建設(shè)進(jìn)度。
第二十條 開(kāi)發(fā)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行按照項(xiàng)目實(shí)際建設(shè)進(jìn)度及時(shí)完成資金文付。資金支付是指將專項(xiàng)建設(shè)基金項(xiàng)目資金,從專項(xiàng)建設(shè)基金存款賬戶劃轉(zhuǎn)至項(xiàng)目單位提供的參建單位收款賬戶。
第二十一條 項(xiàng)目單位要及時(shí)支付和使用資金,嚴(yán)禁截留、擠占或挪用專項(xiàng)建設(shè)基金。
第二十二條 專項(xiàng)建設(shè)基金投資主要采取合同約定項(xiàng)目期限、投資主體依法合規(guī)分期回購(gòu)的方式退出。對(duì)收益率較高、經(jīng)營(yíng)運(yùn)作較好的項(xiàng)目,以及投資主體沒(méi)有按期回購(gòu)或者終止實(shí)施的項(xiàng)目,也可采取公開(kāi)上市、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)證券化等市場(chǎng)化方式退出。對(duì)采取市場(chǎng)化方式退出的項(xiàng)目,可由相關(guān)各方根據(jù)有關(guān)規(guī)定和市場(chǎng)情況協(xié)商確定具體收益率。回收資金可用于償還債券到期本息或滾動(dòng)使用,以減少專項(xiàng)債券滾動(dòng)發(fā)行量,相關(guān)資金嚴(yán)禁挪用。
第六章 風(fēng)險(xiǎn)控制
第二十三條 中央和地方按照事權(quán)劃分,分別承擔(dān)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任。
第二十四條 項(xiàng)目單位必須如實(shí)申報(bào)項(xiàng)目,不得提供虛假信息、遺漏實(shí)質(zhì)信息。項(xiàng)目單位要做好可行性研究,切實(shí)加強(qiáng)資金和工程管理,控制資金使用成本。
第二十五條 各地區(qū)、有關(guān)部門和中央企業(yè)要對(duì)申報(bào)項(xiàng)目負(fù)責(zé),選好項(xiàng)目主體,加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控,對(duì)未經(jīng)充分論證、資金投向不合理造成損失的,要追究責(zé)任。
第二十六條 發(fā)展改革部門、行業(yè)主管部門等要加強(qiáng)項(xiàng)目審核,確保篩選項(xiàng)目條件較為成熟、總體把握較大、符合專項(xiàng)建設(shè)基金有關(guān)要求。開(kāi)發(fā)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行要全面客觀評(píng)估項(xiàng)目狀況,對(duì)項(xiàng)目開(kāi)展跟蹤監(jiān)測(cè)監(jiān)督,做好風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)預(yù)案;切實(shí)健全內(nèi)控機(jī)制,嚴(yán)格責(zé)任追究,防止惡意騙取專項(xiàng)建設(shè)基金等行為。
第二十七條 如出現(xiàn)合同到期前專項(xiàng)建設(shè)基金項(xiàng)目終止實(shí)施,或合同到期后投資主體未按時(shí)回購(gòu)等違反合同約定、造成項(xiàng)目虧損的行為,投資主體要根據(jù)合同約定和有關(guān)法律法規(guī)承擔(dān)相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)和賠償責(zé)任;提出項(xiàng)目的央企和地方要加強(qiáng)指導(dǎo)、厘清責(zé)任、妥善處置;開(kāi)發(fā)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行可依據(jù)有關(guān)法律法規(guī),對(duì)所持股權(quán)進(jìn)行相應(yīng)處置,切實(shí)防范投資風(fēng)險(xiǎn);發(fā)展改革委要會(huì)同有關(guān)方面加強(qiáng)督促,保障各項(xiàng)工作順利開(kāi)展。
第七章 監(jiān)督管理
第二十八條 開(kāi)發(fā)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行負(fù)責(zé)專項(xiàng)建設(shè)基金投后管理工作,對(duì)所投項(xiàng)目加強(qiáng)跟蹤監(jiān)督,發(fā)現(xiàn)異常情況應(yīng)及時(shí)采取止損措施。專項(xiàng)建設(shè)基金按照《公司法》的相關(guān)規(guī)定享有股東權(quán)利,但不直接參與投資項(xiàng)目或參股企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理。
第二十九條 發(fā)展改革委、財(cái)政部、人民銀行和銀監(jiān)會(huì)等有關(guān)部門按照職責(zé)分工,分別對(duì)項(xiàng)目申報(bào)、債券發(fā)行、合同簽訂、基金投放、資金支付和使用等環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)督檢查,確保相關(guān)工作的貫徹落實(shí)。
第三十條 審計(jì)署對(duì)專項(xiàng)建設(shè)基金進(jìn)行審計(jì),及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正專項(xiàng)建設(shè)基金運(yùn)行管理及相關(guān)項(xiàng)目建設(shè)中的違法違規(guī)行為,有關(guān)方面按照審計(jì)意見(jiàn)及時(shí)進(jìn)行整改落實(shí)。適時(shí)開(kāi)展第三方評(píng)估,由第三方機(jī)構(gòu)對(duì)專項(xiàng)建設(shè)基金實(shí)施效果和規(guī)范管理等進(jìn)行獨(dú)立評(píng)估。
第三十一條 有關(guān)地方、企業(yè)和項(xiàng)目單位有下列行為之一的,應(yīng)責(zé)令其限期改正,并視情況采取通報(bào)批評(píng)、收回資金等方式嚴(yán)肅追究責(zé)任。
(一)提供虛假項(xiàng)目申報(bào)材料;
(二)未依法履行安全評(píng)估等評(píng)估論證程序,以及招標(biāo)投標(biāo)等建設(shè)程序;
(三)項(xiàng)目開(kāi)工和建設(shè)進(jìn)度滯后;
(四)形成不合理資金沉淀;
(五)截留、擠占或挪用專項(xiàng)建設(shè)基金;
(六)存在懶政怠政行為;
(七)其他嚴(yán)重影響專項(xiàng)建設(shè)基金有序運(yùn)行的行為。
第三十二條 銀監(jiān)會(huì)會(huì)同有關(guān)部門,對(duì)開(kāi)發(fā)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行資本充足率等指標(biāo)實(shí)施差異化監(jiān)管,作出妥善安排。
第八章 附則
第三十三條 本辦法由國(guó)家發(fā)展改革委、財(cái)政部會(huì)同人民銀行、銀監(jiān)會(huì)、開(kāi)發(fā)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、郵儲(chǔ)銀行負(fù)責(zé)解釋。
第三十四條 本辦法自發(fā)布之日起施行。
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